Como calcular o faturamento da empresa? 10 dicas

Está abrindo uma empresa e quer saber como calcular seu faturamento? Ou já empreende, mas está com dificuldades em monitorar o que entra e sai do caixa? O cálculo de faturamento é o caminho para mensurar o desempenho das vendas e, ainda, encontrar formas de aumentar a lucratividade a médio e longo prazo. Além de ajudar a tomar decisões melhores para crescer de forma sustentável.

No entanto, muitas companhias — especialmente iniciantes — negligenciam esse cálculo ou o fazem incorretamente, o que pode causar problemas mais tarde. Isso porque o faturamento servirá como base para calcular os impostos que sua empresa deve pagar ao governo! Saiba agora como calcular o faturamento da sua empresa e por que ele é tão importante! Também vamos explicar a diferença entre faturamento bruto e líquido. Além disso, compartilharemos dicas e estratégias para começar a aumentar o lucro da sua empresa. Afinal, a Serasa Experian sempre quer ajudar você a crescer!

O que é faturamento?

O faturamento é o total de dinheiro que entra no caixa da empresa pela venda de produtos ou pela prestação de serviços. Basicamente, ele reflete tudo o que sua empresa arrecadou com suas atividades principais em um determinado período de tempo. Vale ressaltar que o faturamento não se limita apenas às vendas. Também representa os valores registrados em documentos fiscais, como notas fiscais, recibos e notas de débito no total. Esses documentos são a comprovação formal das operações comerciais da empresa, incluindo a venda de produtos ou prestação de serviços. No entanto, é importante lembrar que o faturamento (bruto) não reflete exatamente o montante que entra no caixa da empresa. Isso acontece porque ele inclui tributos que serão recolhidos pelo governo. Dessa forma, a estimativa de faturamento permite uma visão mais realista e antecipada das finanças, oferecendo um panorama claro para ajustes estratégicos e controle de operações perante impostos, contratempos e queda de lucro.

Por que dominar o faturamento da minha empresa é importante?

Se você está começando ou já possui um negócio, entender o faturamento é bem importante, porque ele é uma das bases para tomar decisões estratégicas, como a escolha do regime tributário e o planejamento de investimentos. Além do mais, ao acompanhar esse número, você consegue ver se suas vendas estão crescendo, se os clientes estão respondendo bem às ofertas e se há espaço para aumentar sua receita. Achamos importante destacar dois pontos: a estimativa de faturamento, que ajuda no planejamento, e a diferença entre faturamento bruto e líquido, que mostra os valores reais da empresa. Vamos entender mais sobre cada um:

Estimativa de faturamento

A estimativa de faturamento é uma ferramenta importante para prever o desempenho financeiro da sua empresa em curto, médio e longo prazo. Em vez de apenas olhar para o quanto você já faturou, a estimativa projeta o quanto você pode faturar no futuro. Isso é útil para planejar ações estratégicas, como investir em novas campanhas de marketing, ajustar o estoque ou até expandir o negócio. As estimativas de faturamento podem ser feitas de várias maneiras, mais à frente mostraremos todas! Essa previsão ajuda a manter o controle sobre o dinheiro que entra. Ao estimar o faturamento, você pode se preparar melhor para desafios sazonais, como períodos de baixa ou alta demanda, e garantir que seu negócio tenha recursos suficientes para continuar crescendo.

Faturamento bruto

O faturamento bruto é o valor total das vendas realizadas por sua empresa antes de qualquer dedução. Ou seja, é a soma de tudo que foi vendido em um determinado período, sem descontar impostos, devoluções ou qualquer outro tipo de despesa. Com isso, a fórmula para calcular o faturamento bruto de uma empresa é: faturamento bruto = preço de venda x quantidade vendida. Por exemplo, imagine que você tenha uma loja de roupas e, durante um mês, tenha vendido 200 camisetas por R$ 50 cada. O faturamento bruto seria R$ 10.000 (200 unidades x R$ 50). Esse número é útil para entender o quanto a empresa faturou antes de considerar qualquer custo ou obrigação.

Faturamento líquido

O faturamento líquido é o valor que realmente "fica" com a empresa após subtrair impostos, devoluções de produtos, cancelamentos de pedidos e outras deduções. Ele representa o quanto foi faturado de fato, descontando tudo o que foi "perdido" durante o processo de vendas. Usando o mesmo exemplo da loja de roupas, se você teve R$ 500 de devoluções e precisa pagar 8% de imposto sobre suas vendas, o faturamento líquido seria calculado assim:

• Faturamento bruto: R$ 10.000;
• Devoluções: R$ 500;
• Impostos (8% sobre R$ 10.000): R$ 800.

O faturamento líquido, nesse caso, seria R$ 8.700 (R$ 10.000 - R$ 500 - R$ 800). Esse é o valor mais próximo da realidade do que sua empresa realmente "coloca no bolso". Em resumo, o faturamento bruto é o valor total das vendas antes de qualquer dedução, ou seja, é o número "cheio". Já o faturamento líquido é o valor que sobra após descontar impostos e deduções, como devoluções ou cancelamentos de pedidos.

Para que serve o faturamento?

O faturamento revela a força do seu negócio e indica se suas estratégias de vendas e operações estão no caminho certo. Isso já está bem claro, certo? Além de ser a principal fonte de recursos financeiros, o faturamento tem um impacto direto na sua capacidade de crescimento e no planejamento de curto, médio e longo prazo. Se você entender a importância desse indicador, conseguirá não apenas monitorar o presente, mas também projetar o futuro com mais segurança. Vamos ver três formas importantes de como o faturamento impacta diretamente sua empresa! São pontos fundamentais para entender o papel do faturamento no dia a dia do seu negócio e como ele pode ser utilizado para impulsionar resultados.

1. Indicador de desempenho

O faturamento é uma das principais formas de avaliar como estão suas vendas. Se o número está crescendo, você sabe que suas estratégias de vendas e marketing estão funcionando. Se está caindo, é um sinal de alerta para revisar suas ações. Por isso, monitorar o faturamento permite que você acompanhe de perto o desempenho da empresa, compare com meses ou anos anteriores e identifique padrões, como sazonalidades ou mudanças no comportamento do consumidor.

2. Base de cálculo para impostos

O faturamento também é a base para determinar o quanto sua empresa vai pagar de impostos. Dependendo do seu regime tributário — Simples Nacional, Lucro Presumido ou Lucro Real —, as alíquotas variam e estão diretamente ligadas ao quanto você faturou no período. Por exemplo, empresas no Simples Nacional pagam impostos unificados em uma guia única, com a alíquota variando conforme o faturamento anual, que pode chegar até R$ 4,8 milhões. Ultrapassar esse limite pode significar a necessidade de mudança de regime, o que afeta diretamente os tributos que a empresa paga. Por isso, acompanhar o faturamento é essencial para manter a conformidade com a legislação fiscal e evitar surpresas.

3. Definição de porte da empresa

O faturamento também define o porte da sua empresa. Microempreendedores Individuais (MEI), por exemplo, têm um limite de faturamento anual de R$ 81 mil. Já as Microempresas (ME) podem faturar até R$ 360 mil por ano, enquanto Empresas de Pequeno Porte (EPP) faturam até R$ 4,8 milhões. Superar esses limites pode levar a mudanças importantes, como a transição para uma categoria de empresa maior, o que influencia diretamente na carga tributária, nas obrigações legais e no acesso a crédito.

Como calcular o faturamento bruto?

O cálculo do faturamento bruto é simples e direto. Ele representa o total das suas vendas antes de qualquer desconto ou dedução, como impostos ou devoluções. A fórmula é básica: faturamento bruto = preço de venda x quantidade vendida. Por exemplo, se você tem uma pequena loja de roupas e vendeu 100 camisetas por R$ 50 cada, o seu faturamento bruto será: faturamento bruto = 100 camisetas x R$ 50 = R$ 5.000. Esse valor reflete o quanto sua empresa faturou antes de subtrair qualquer custo ou dedução. É a soma de todo o dinheiro que entrou pela venda de seus produtos ou serviços em um determinado período, geralmente calculado mensalmente ou anualmente. Vale lembrar que, embora o faturamento bruto mostre o volume das vendas, ele não reflete o lucro real, já que não leva em conta os custos e impostos que ainda precisam ser descontados.

Como calcular o faturamento líquido?

Como já mencionamos, o faturamento líquido é uma versão mais precisa do faturamento, pois ele mostra o valor real que a empresa efetivamente lucra após descontar impostos, devoluções, cancelamentos e outras deduções. A fórmula para calcular o faturamento líquido é:

Faturamento líquido = Faturamento bruto – Impostos – Deduções (devoluções, cancelamentos, etc.)

Vamos usar um exemplo prático? Se sua loja de roupas vendeu 100 camisetas por R$ 50 cada, seu faturamento bruto foi de R$ 5.000. Agora, se houver R$ 300 em devoluções e sua empresa paga 10% de impostos sobre essas vendas, o cálculo ficaria assim:

• Faturamento bruto: R$ 5.000;
• Devoluções: R$ 300;
• Impostos (10%): R$ 500;
• Faturamento líquido = R$ 5.000 – R$ 300 – R$ 500 = R$ 4.200.

Esse é o valor real que sua empresa faturou, levando em consideração as deduções obrigatórias. O faturamento líquido é importante porque ele oferece uma visão mais fiel da performance financeira da sua empresa, refletindo o dinheiro que entrou no caixa, já descontadas as obrigações fiscais e outros ajustes!

Como estimar o faturamento?

Estimando o faturamento, você pode planejar melhor o futuro da sua empresa e tomar decisões mais informadas. Para começar, utilize projeções baseadas no histórico do seu negócio. Isso envolve analisar os dados das vendas anteriores — seja de meses ou anos passados — para identificar padrões de crescimento, sazonalidades e os períodos de maior ou menor demanda. Essas informações ajudam a criar uma previsão mais realista do que esperar nos próximos meses. Faça também projeções de mercado: observe o comportamento do setor em que você atua e as ações dos seus concorrentes. Essa análise pode revelar tendências de consumo, mudanças no mercado e novas oportunidades de crescimento, que impactam diretamente o seu faturamento futuro. Por fim, faça proveito do seu fluxo de caixa! Ele é indispensável para monitorar as entradas e saídas de dinheiro. Fazer isso te dará um panorama geral da movimentação financeira para identificar como os diferentes fatores — como custos operacionais e sazonalidades — afetam seu faturamento. Isso torna mais fácil ajustar suas projeções e evitar surpresas, garantindo uma gestão financeira mais sólida.

Qual é a diferença entre receita e faturamento?

O faturamento é o valor total das vendas ou serviços prestados que você registra nos documentos fiscais, como notas fiscais e recibos. Em resumo, é o valor "no papel", que mostra quanto a empresa gerou, mesmo que o dinheiro ainda não tenha caído na conta. É fundamental para a contabilidade e as questões fiscais. A receita, por outro lado, é o dinheiro que realmente entra no seu caixa. É o valor que você tem disponível para pagar contas, investir ou reinvestir no negócio. Ela leva em consideração os descontos, impostos, devoluções e outros ajustes. Em termos práticos, a receita é o que importa no final do mês, porque é o dinheiro real com o qual você vai trabalhar.

Exemplo prático de receita e faturamento

Vamos imaginar o seguinte cenário: você vendeu um serviço por R$ 1.000, mas o cliente vai pagar em quatro parcelas de R$ 250. O faturamento da sua empresa será de R$ 1.000 no momento da venda, porque esse é o valor total da transação, mesmo que o pagamento seja parcelado. Já a receita será de apenas R$ 250 no primeiro mês, pois você só recebeu a primeira parcela. Essa diferença é importante, especialmente para quem vende a prazo ou trabalha com parcelamento, pois você pode faturar um valor significativo, mas o dinheiro disponível (receita) vai entrar gradualmente. Essa distinção ajuda a entender melhor o fluxo de caixa e a planejar de forma mais realista o uso dos recursos da empresa.

Qual é a diferença entre lucro e faturamento?

O faturamento — como você já sabe neste ponto do artigo — representa o valor total das vendas realizadas em um determinado período, seja de produtos ou serviços. No entanto, ele não reflete o quanto realmente entra no caixa, pois não leva em conta os custos e despesas. Já o lucro é o que sobra depois de deduzir todos esses custos, como salários, aluguel, matéria-prima e impostos. Ou seja, enquanto o faturamento mostra o quanto foi gerado em vendas, o lucro indica o valor real que a empresa tem disponível após cobrir todas as despesas. Por exemplo, se sua empresa faturou R$ 100.000 em um mês, mas teve R$ 80.000 de custos, seu lucro será de apenas R$ 20.000. Isso explica por que uma empresa pode faturar alto, mas ter lucro baixo ou até nenhum, se os custos estiverem muito altos. Com isso, podemos concluir que o faturamento mostra o volume de vendas, mas o lucro revela a verdadeira saúde financeira do negócio.

Qual a relação entre faturamento e regime de tributação de PMEs?

O faturamento de uma empresa é o principal fator que define o regime de tributação no Brasil, especialmente para micro e pequenas empresas (PMEs). Dependendo do valor que sua empresa fatura anualmente, você se enquadra em um regime específico, que vai determinar como os impostos serão calculados e pagos. Aqui estão os principais:

• Simples Nacional: para empresas com faturamento anual de até R$ 4,8 milhões, esse regime simplifica o pagamento de tributos, unificando-os em uma única guia. À medida que o faturamento cresce, as alíquotas de impostos aumentam, variando entre 4% e 19%;
• Lucro presumido: empresas que faturam até R$ 78 milhões anuais podem optar por esse regime, onde os impostos são calculados com base em uma margem de lucro pré-definida;
• Lucro real: empresas com faturamento acima de R$ 78 milhões ou que não se enquadram em regimes simplificados pagam impostos com base no lucro líquido.

Para resumir, o faturamento da sua empresa define o regime em que você pode se enquadrar e impacta diretamente o valor de impostos que serão pagos. Dito isso, realizar seu planejamento tributário, com base no faturamento projetado, ajuda a evitar tributos excessivos e a escolher o regime mais vantajoso.

Como melhorar o faturamento da sua empresa?

Para aumentar o faturamento, você pode começar ajustando seus preços, revisando-os para melhorar a margem de lucro. Outra estratégia é reduzir custos e despesas, buscando maior eficiência para impactar diretamente o faturamento líquido. Invista também em marketing e vendas para atrair mais clientes e reforce a retenção de clientes para garantir um fluxo constante de receita. Quer saber mais? Confira nosso artigo sobre como vender mais e alcançar os resultados que você precisa e potencialize o crescimento do seu negócio! Na Serasa Experian, oferecemos soluções completas para ajudar sua empresa a crescer com segurança financeira. Se precisar de mais dicas ou apoio na gestão do seu negócio, nossa consultoria está pronta para ajudar você a impulsionar seus resultados. Conte com a Serasa Experian para crescer!