Saiba como funciona o imposto para quem é MEI e quanto deve pagar em 2025

Para pequenos empreendedores, mais do que planejar suas finanças, é importante ter consciência de suas responsabilidades fiscais. Você sabia que, para quem é MEI, há um imposto diferente que acompanha essa categoria? Diferentemente de outras contribuições, o imposto para microempreendedor tem suas próprias características e regras. Nesse artigo, vamos mostrar o que é exatamente, quanto o MEI paga de imposto na prática e por que ele é tão importante para quem escolhe esse modelo de negócio. Deixe a curiosidade de lado e confira nossas dicas!

O que é imposto MEI e quanto devo pagar?

O imposto MEI é direcionado aos microempreendedores individuais e tem valores fixos, que sofrem alteração apenas quando o salário mínimo é atualizado pelo governo federal. A contribuição é obrigatória e feita mensalmente. É fundamental manter os pagamentos do imposto atualizados para ter acesso aos benefícios que ele oferece, com destaque para a aposentadoria. O pagamento do imposto é realizado por meio do Documento de Arrecadação do Simples Nacional, comumente conhecido como DAS. Essa guia reúne em um só lugar todos os tributos que o microempreendedor deve pagar. É um processo simples e sem complicação quando comparado a outras tributações. Os valores do DAS são compostos por:

• Contribuição ao INSS: 5% do valor do salário mínimo vigente (atualmente R$ 75,90);
• ICMS: um imposto estadual de R$ 1,00 cobrado de quem atua no comércio ou na indústria;
• ISS: imposto municipal de R$ 5,00 cobrado de prestadores de serviços.

Como o tipo de atividade influencia o valor do imposto MEI?

Para saber quanto o MEI paga de imposto, é preciso conhecer o tipo de atividade registrada no seu CNPJ. Isso acontece porque alguns trabalhos precisam ou não pagar impostos adicionais, como o ICMS e o ISS. Por exemplo, um eletricista que presta serviços e possui MEI deve bancar a porcentagem do salário mínimo somada ao imposto municipal ISS. Já um vendedor de roupas, atividade que se configura como comércio, não precisa pagar o imposto municipal, mas o estadual, o ICMS. Para aqueles que cumprem as duas atividades, devem ser pagos ambos os impostos adicionais. Dessa forma, atualmente, as cobranças se dariam da seguinte forma:

• Prestador de serviços: R$ 75,90 + R$ 5,00 do ISS;
• Comércio ou indústria: R$ 75,90 + R$ 1,00 do ICMS;
• Comércio e prestação de serviços: R$ 75,90 + R$ 5,00 do ISS + R$ 1,00 do ICMS.

O faturamento influencia o valor do MEI?

Não. O imposto do MEI possui um valor fixo e não sofre alteração, independentemente do faturamento. Mesmo que o microempreendedor fature muito em um mês, ele deve pagar o mesmo valor estabelecido, desde que o faturamento anual não ultrapasse o valor de R$ 81 mil estabelecido pelo governo. A escolha de um valor fixo foi pensada principalmente para facilitar o planejamento financeiro de quem está começando como empreendedor, reduzindo, assim, a burocracia e incentivando a formalização de novos negócios. Se o faturamento anual for superior ao teto estabelecido, o MEI será descontinuado, tornando-se uma microempresa (ME).

Caminhoneiros pagam mais imposto MEI?

Sim. Ao contrário das demais atividades, caminhoneiros precisam contribuir com 12% do valor de um salário mínimo para o INSS. Isso se deve principalmente ao fato de que essa categoria envolve custos mais altos e maior faturamento permitido pelo governo.

Quais são os benefícios oferecidos pelo imposto do MEI?

Além de ser uma obrigação legal, ao pagar o DAS, o microempreendedor garante acesso a alguns benefícios. A contribuição ao INSS, que é a maior parte do imposto, garante ao MEI direitos, como:

• Aposentadoria por idade ou invalidez;
• Auxílio-doença e salário-maternidade;
• Pensão para dependentes em caso de morte.

Por ser uma contribuição baixa, custando menos de R$ 3,00 por dia, pagar o imposto do MEI é vantajoso, pois garante maior segurança ao trabalhador.

Quem paga MEI tem que pagar o Imposto de Renda?

Sim. Se o rendimento anual de um microempreendedor tiver ultrapassado o limite imposto pela Receita Federal, o MEI deve declarar o Imposto de Renda. Em contrapartida, como pessoa jurídica, ele está isento do Imposto de Renda Pessoa Jurídica (IRPJ), pois o DAS já cobre tudo o que ele necessita pagar mensalmente.

Como pagar o imposto MEI: passo a passo

Diferentemente do Imposto de Renda, por exemplo, o DAS é cobrado mensalmente, com vencimento previsto para o dia 20 de cada mês. Caso o dia do vencimento caia em um feriado ou fim de semana, ele será prorrogado para o próximo dia útil. Seguindo o passo a passo a seguir, é possível saber quanto o MEI paga de imposto e como efetuar o pagamento:

1. Acesse o Portal do Empreendedor

• Clique para acessar o site do Portal do Empreendedor

• Clique em “Já sou MEI” e depois em “Pague sua contribuição mensal”.

2. Entre no sistema

• Você será redirecionado para o PGMEI (Programa Gerador do DAS).

• Faça login utilizando:

  • CPF e senha gov.br (nível prata ou ouro).

  • Ou utilize certificado digital, se tiver.

3. Emita o boleto (DAS)

• No menu, clique em “Emitir DAS”.

• Escolha o ano e o mês que deseja pagar.

• O sistema gera o boleto automaticamente, já com os valores atualizados.

4. Formas de pagamento

Você pode escolher como deseja pagar o DAS:

• Boleto impresso: pague no banco, lotérica ou aplicativo do seu banco.

• PIX: o sistema gera um QR Code no boleto. Basta escanear e pagar.

• Débito automático (se cadastrar previamente no site da Receita Federal).

5. Confirme o pagamento

• • Após pagar, o sistema atualiza em até 48 horas.

  • Guarde o comprovante. Você pode consultar pagamentos anteriores no próprio PGMEI.

Em caso de atrasos, será aplicada uma multa de 0,33% ao dia, somada aos juros baseados na taxa Selic. Evite dor de cabeça e use lembretes para não atrasar o pagamento.

Dicas para se planejar financeiramente para o imposto do MEI

Para não se perder nas obrigações, é importante seguir algumas dicas. Primeiramente, separe as duas finanças: pessoais e empresariais. Mantenha uma conta exclusiva para o negócio para não haver confusões futuras. Acompanhe o faturamento do seu negócio. Não ultrapasse os R$ 81 mil anuais para evitar desenquadramento. A tributação para microempresa (ME) é diferente e mais alta. Se estiver inadimplente, você pode quitar sua dívida no Portal do Simples Nacional. Mantenha os pagamentos em dia, evite gastos desnecessários e preserve seus direitos. Saber quanto o MEI paga de imposto é o primeiro passo para gerir seu negócio com tranquilidade. Em 2025, os valores estão entre R$ 76,90 e R$ 188,16, dependendo apenas da atividade exercida pelo microempreendedor. Os valores baixos refletem um sistema acessível, que une tributos e benefícios em uma única guia. Além de cumprir suas obrigações, você garante segurança para o futuro e pode focar no seu negócio sem preocupações. Planeje-se, pague o DAS em dia e foque no crescimento do seu empreendimento. Se você ainda não possui o Certificado de Microempreendedor Individual, confira o passo a passo de como adquirir o seu CCMEI completo no site da Serasa Experian.